연말정산으로 돈 돌려받는 방법 총정리 / 인적공제가 신용카드 소득공제보다 훨씬 중요하다.

 연말정산, 소득공제로 이번엔 꼭 환급금 돌려받자

연말정산은 매년 직장인에게 13월의 월급이라 불릴 만큼 1년 중 가장 중요하게 챙겨야 하는 부분입니다. 누군가는 매번 세금을 추가로 내면서 그 이유를 도무지 몰랐던 분들을 위해 정리했습니다.

 

그 와중에도 연말정산 소득공제로 200만 원씩 돌려받는 동료를 보면서 '비결이 뭘까?' 궁금하기도 했는데요, 그런 분들을 위해 정리했으니 꼭 챙기셔서 환급금을 돌려받으시면 좋겠습니다.

 

 

보통 신용카드, 체크카드, 현금영수증 등 사용내역이 주된 공제내역이라는 것은 알지만 인적공제나 그 외 챙겨야 할 부분은 잘 모르고 넘어가는 게 현실입니다.

 

특히나 연말정산은 소득과 지출이 많으면 환급을 받고, 반대로 적었다면 세금을 추가로 징수하므로 아래에 ✔️인적공제, ✔️연금 및 개인보험, ✔️주택청약, ✔️월세세액공제, ✔️기부금, ✔️의료비 등 순으로 말씀드리겠습니다.

 

올해는 꼭 연말정산 소득공제 돌려받자

 

 신용카드 사용액 기준은 총급여의 25%

우선 내 소득의 25%를 알아야겠고, 신용카드 등 사용액은 부부라면 두 사람이서 지출을 한 사람으로 몰아주는 등 전략적으로 접근해야 합니다.

 

신용카드의 사용금액은 총급여의 25% 이상일 때부터 공제가 시작됩니다. 예를 들어 세전 연봉이 4,000만 원이라면 총 사용액 1,000만 원 이상 부분부터 공제가 적용됩니다. 

 

월 83만 원가량 사용하고, 그 이상부터 연말정산 소득공제가 적용됩니다. 그래서 25%까지 사용하기까지는 혜택이 좋은 신용카드를 편하게 사용하시고 이후부터는 공제비율이 2배나 높은 체크카드나 현금을 사용합니다.

 

연말정산 인적공제 비중이 가장 크다

 

 연말정산 인적공제의 위력이 대단하다!

앞서 말씀드렸듯 옆 동료는 200만 원씩 환급받는데, 나는 달랑 몇십만 원 환급받거나 오히려 세금을 징수받는다면 기분이 참 안 좋습니다.

 

보통 연말정산 환급금을 많이 돌려받는 직원들의 특징은 바로 "인적공제"를 받는다는 점입니다. 연말정산 인적공제는 1명당 150만 원으로 배우자, 직계존속(만 60세 이상), 직계비속(만 20세 이하), 형제자매(만 20세 이하, 만 60세 이상)가 있습니다.

 

* 제외: 이혼한 배우자, 사실혼 관계의 배우자, 숙부, 고모, 이모, 외삼촌, 조카, 형제자매의 배우자, 며느리, 사위 등

 

 

 

기본공제 대상의 연간 소득금액은 100만 원 이하여야 하며, 근로소득이 있다면 총급여가 500만 원 이하여야 합니다. 

 

또 추가공제를 받을 수가 있는데 경로우대자, 장애인, 부녀자, 한부모가 해당합니다. 경로우대자는 만 70세 이상으로 공제금액은 1명당 100만 원입니다.

 

장애인은 200만 원, 부녀자(배우자가 있는 여성근로자, 배우자가 없는 여성근로자가 부양가족이 있는 세대주)는 50만 원, 배우자가 없고 직계비속 또는 입양자가 있는 경우 연 100만 원을 공제받습니다.

 

따라서 위에서 빠진 부분이 있다면 앞으로는 체크해서 공제받으시고 따로 사시는 부모님이나 장애를 겪고 계신 분이 있으시다면 포함하시길 바랍니다.

 

추가로 개인연금과 퇴직연금, 주택관련 공제는 어떨까?

 

 개인연금, 퇴직연금(IRP)을 챙기자

직장인들이 위에 신용카드 25% 사용액, 인적공제로도 도저히 환급을 받기가 만만치 않다면 시도해볼 만한 방법이 있습니다.

 

개인연금계좌나 개인퇴직연금계좌(IRP)는 연간 불입금액의 16.5%(총 급여 5,500만 원 초과자 13.2%)의 세액공제를 적용받는 절세상품이자 노후대비 상품입니다.

 

위 상품을 들면서 납입금액의 16.5%는 정부가 보장해서 환급해주니 어찌 보면 납입 시작부터 16.5%의 확정수익을 받게 되는 것이죠. (최대 400만 원, IRP는 700만 원 납입한도)

 

예를 들어 연봉 4,000만 원인 직장인이 한 달에 50만 원, 1년 600만 원을 납입한다면 99만 원이 세액공제가 됩니다.

 

 주택청약, 주택 관련 대출상환, 월세세액공제 등 소득공제

무주택자면서 세대주라면 주택청약 납입액의 40%를 소득공제 받을 수 있습니다. 연 최대 240만 원 한도로 200만 원을 납입한다면 80만 원을 환급받습니다.

 

그 외에도 전세자금대출의 원리금 상환액이나 주택담보대출의 이자상환액, 월세 납입액 등에 대해 소득공제가 가능합니다.

 

월세 세액공제도 있습니다.

특히 요즘 금리인상으로 주거비가 부담되면서 월세 거주 비중이 높아지고 있습니다. 월세 지급액의 10%, 연간 750만 원 한도 세액공제가 이뤄지는 만큼 아래 상세히 설명해두었으니 챙기시길 바랍니다. 

월세 세액공제 대상 및 신청방법 / 반드시 직장인 제2의 월급으로 돌려받자(feat. 국세청 홈택스)

 

 의료비, 교육비, 기부금 등 세액공제

 

의료비 세액공제

의료비는 ✔️의료기관에 지급한 비용, ✔️의약품 및 한약 구입비, ✔️장애인 보장구 구입비, ✔️처방에 따른 의료기기 구입비, ✔️안경 및 렌즈 구입비(50만 원 한도), ✔️보청기, ✔️산후조리원 등의 항목이 있습니다.

 

의료비 세액공제는 총급여의 3%를 초과해서 사용한 금액부터 공제받을 수 있습니다. 연봉이 4,000만 원인 직장인의 의료비가 150만 원이 나왔다면 0.03%에 해당하는 120만 원의 초과분부터 반영이 됩니다.

 

* 단, 실비보험 등 보험 처리된 금액에 대해서는 제외됩니다.

 

교육비와 기부금 세액공제

✔️본인은 교육비 공제한도에 제한이 없으며, ✔️초등학교 취학 전 자녀는 1명당 300만 원, ✔️초등학생, 중학생, 고등학생은 500만 원, ✔️대학생은 900만 원까지 공제가 됩니다.

 

그 외 기부금 세액공제는 2022년 기준으로 1천만 원 이하는 15%, 1천만원 초과분은 30%를 공제받습니다. 

 

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소득공제 금액이 늘어날수록 세금은 줄어듭니다.

이번부터 기획재정부가 세제개편안을 내놓으면서 많은 부분이 간소화되었습니다. 대중교통과 전통시장 등 각각 부여되던 것이 통합되었고, 도서와 공연 및 영화관람료도 추가되면서 그 비중이 확대되었습니다.

 

기보 공제한도도 3단계에서 2단계로 바뀌었고, 1억 2천 이상의 고액 연봉자는 공제한도가 200만 원에서 (7천만 원 초과로 단계가 간소화되면서) 250만 원으로 늘어났습니다.

 

그래서 조금만 알아보시고 챙긴다면 올해는 환급금을 꼭 돌려받거나 더 받을 수 있으니 반드시 체크해보시는 걸 추천드립니다.